Als ondernemer moet jij zelf je pensioen regelen maar je kan het ook zien als dat jij de kans krijgt om zelf je pensioen te regelen. Want ondanks dat het natuurlijk lekker makkelijk is dat als je in loondienst bent dit voor jou gedaan wordt je hebt er ook vaak bijna niets over te zeggen.
Om jou een beeld te geven hoe pensioen werkt voor een ondernemer en voor iemand in loondienst zet ik de verschillen even op een rijtje. Let op: het geldt niet voor alle mensen in loondienst want sommige bedrijven besluiten dit ook aan werknemers over te laten & het geld niet voor alle ondernemers want je kunt als ondernemer aangesloten zijn bij een bepaalde groep en daarmee pensioenregeling. Daarnaast zullen er verder ook vast en zeker onjuistheden zijn als jij dit leest en denkt 'he maar voor mij werkt dit toch echt anders'. Het doel van de blog is om een algemeen beeld te schetsen uitzonderingen daargelaten.
1. Wanneer mag ik met pensioen? : Dit is een vraag die jij in loondienst kunt stellen maar als ondernemer heb je dit zelf in de hand. Vaak is het zo dat de pensioenregeling die je hebt in loondienst een bepaalde pensioenleeftijd voor jou heeft gesteld en dat je hier dus geen keuze in hebt. Dit is niet helemaal waar want vaak kun je wel eerder met pensioen maar zit hier een prijskaartje aan (Wat "kost" het om eerder met pensioen te gaan).
De richtlijn-leeftijd om met pensioen te gaan in Nederland is tussen de 65 en 70. De AOW (Algemene Ouderdoms Wet) speelt hier een grote rol in. Dit is een wet waar voor jou een leeftijd aanhangt, jouw AOW leeftijd waarop jij wettelijk gezien een basispensioen ontvangt. Welke leeftijd dit voor jou is en hoeveel je dan ontvangt lees je hier (link: op hoeveel basispensioen heb ik recht?) Naast dat jij op dit moment wettelijk gezien dit basispensioen ontvangt veranderen er vanaf dit moment ook belastingregels voor jou, inkomstenbelasting regels om specifiek te zijn. (Belastingregels voor en na mijn pensioen)
Daarom wordt eigenlijk door deze inkomstenbelastingregels gestuurd op een bepaalde leeftijd. Maar dit moet jou en niet van weerhouden deze leeftijd voor jezelf te bepalen.
Stel jij wilt op je 55e met pensioen dan mag dat gewoon of jij wil nu alvast een jaartje of 2 een pensioentje waarna je weer een periode van 10 jaar wil werken waarna je weer een jaartje of 2 a 3 "ertussenuit" wil. Dat kan! En dat is als ondernemer een stuk makkelijker dan dat jij in loondienst werkt. (10x met pensioen)
2. Hoeveel leg ik in?
Vaak heb je onder een pensioenovereenkomst bij een werkgever een vast profiel van hoeveel je jaarlijks gaat inleggen.
Hieronder zie je een voorbeeld van zo'n spaarprofiel. Dit is het % dat je van je salaris inlegt maandelijks voor je pensioen.
Het is ook vaak gebruikelijk dat de werkgever hiervan 2/3e deel inlegt en jij 1/3e deel. Op een gemiddeld salaris die start op €40.000 per jaar en richting einde carrière €100.000 per jaar is ziet zo'n spaarprofiel er dan als volgt uit.
Hierbij zul je dus wel elke jaar wat meer verdienen maar ook relatief een steeds groter deel gaat naar pensioen dus houdt je minder over.
Als ondernemer moet je zelf alles inleggen want je hebt geen werkgever die dit voor je doet. Maar je mag wel zelf je spaarprofiel kiezen. Dus je kunt ervoor kiezen elk jaar wat meer te sparen maar je kunt er ook voor kiezen dit gewoon ieder jaar gelijk te houden zodat je het feit dat je ieder jaar iets meer verdient meer in het nu uit kunt geven.
Daarom is het slim als ondernemer om wel voor in ieder geval een profiel te kiezen en dit ook mee te nemen in de prijzen die je hanteert voor je klanten.
Je kunt natuurlijk gewoon jouw pensioen als kostenpost meenemen en zo je prijzen verhogen.
3. Waar wordt mijn pensioen in belegd?
Om hier een beeld van te geven eerst wat cijfertjes.
Totaal aan waarde dat Nederland heeft opgeslagen met als doel pensioen: $2.000 miljard ($2 biljard dus) (data uit 2021). Om dat even in perspectief te plaatsen. Jaarlijks zet BV Nederland $925 miljard (2021) om (Bruto Nationaal Product) en als je dit pensioen geld verdeelt over alle inwoners is dit $114.679 dus een dikke ton per inwoner. Das best veel! We staan ook op #3 in de wereld met grootste pensioen pot (Na de VS $20.000 ($60.698 per inwoner) en UK $3.241 ($48.421 per inwoner)).
Nou zijn dus mensen in loondienst vaak aangesloten bij een pensioenfonds. De grootste 3 in Nederland zijn (data uit 2020):
1. ABP - €463 miljard (>20% van totaal dus, dit is voor alle mensen die in onderwijs of voor de overheid werken, met 3 miljoen deelnemers circa €154.000 pensioen per persoon)
2. Zorg en Welzijn - €240 miljard (voor iedereen in de zorg)
3. Metaal en techniek - €92 miljard (voor iedereen in sector metaal en techniek)
En deze pensioenfondsen delen op het internet waar ze het geld van hun deelnemers in beleggen.
ABP hanteerde in 2020 de volgende verdeling:
- 40% in obligaties
- 32.6% in aandelen
- 10.1% in vastgoed
- rest in grondstoffen en overig
Zorg en Welzijn hanteerde in 2020 de volgende verdeling:
- 39.8% obligaties
- 32.5% aandelen
- 13% vastgoed & infrastructuur
- rest in derivaten en overig
Metaal & Techniek in 2019:
- 43 % in obligaties
- 21% in aandelen
- 9.5% vastgoed & infrastructuur
- rest in overig
Je ziet best wel veel overeenkomst tussen de verschillende pensioenfondsen. Maar als deelnemer van zo'n pensioenfonds heb jij hier niet echt inspraak op.
Als ondernemer die zijn eigen pensioen regelt kun je dit helemaal voor jezelf bepalen. Om een beetje een beeld te krijgen hoe je dit er voor jezelf uit kunt laten zien (3x voorbeeld van hoe beleg ik mijn pensioen).
4. Wat gebeurt er als ik van baan switch (of van loondienst naar ondernemer)? Als jij een aantal jaar in loondienst hebt gewerkt en je besluit te gaan ondernemen dan kun je helaas niet zomaar je pensioen 'meenemen'.
Wat fijn zou zijn is als je als ondernemer een nieuw pensioenplan maakt en je vervolgens je opgebouwde bedrag aan pensioen in loondienst kan overhevelen naar dit nieuwe plan en bijbehorende rekeningen.
Echter, vallen er verschillende belastingregels op pensioen opgebouwd in loondienst en pensioen opgebouwd als ondernemer. Daarom mag je deze potten niet zomaar 'mixen'.
Het gevolg is vaak dat je wel je opgebouwde pensioen mag laten staan bij de partij die dit voor jouw beheert heeft terwijl je in loondienst was. Maar je moet hier wel kosten voor betalen. Dus dit bedrag zal enerzijds ieder jaar ietsje meer worden door rendement maar je moet ook ieder jaar betalen dus de kans is aanwezig dat tegen de tijd dat je met pensioen gaat deze pot helemaal is verdampt aan gemaakte kosten.
Helaas mag je deze gelden vaak ook niet laten uitkeren. Dus je enige optie is het gewoon te laten staan.
Andersom als jij een tijd als ondernemer hebt gewerkt en je gaat vervolgens in loondienst dan geld hetzelfde. Je mag niet je opgebouwde pensioen als ondernemer op de pensioenrekening storten die jij opent in loondienst.
Echter, heb je wel meer zeggenschap hierover en kun je het wel laten uitkeren aan jezelf. Je zult dan wel belasting moeten betalen.
Ook kun je het gemakkelijker switchen van beheerder dus als jij een goedkopere beheerder hebt gevonden ben je vrij om dit te verplaatsen.
Comments