Lieve ondernemers, ondernemers-to-be en ieder ander die dit interessant vindt!
Ik heb dit jaar meer in mezelf geïnvesteerd dan ooit te voren. Toen ik begin dit jaar bedacht dat ik mijn baan wilde opzeggen en wilde gaan ondernemen heb ik een coach in de hand genomen om daar is goed over te gaan praten.
Ik dacht dus over mijn professionele leven te gaan praten maar uiteindelijk heeft ze me met allerlei persoonlijke dingen geholpen (die dingen zijn natuurlijk toch altijd verwikkeld met elkaar). Naar aanleiding daarvan heb ik een 4-daagse cursus gedaan waarin ik superveel over mezelf heb geleerd, hoe ik in het dagelijks leven bij mezelf blijf, hoe ik diepgewortelde angsten en wrok kan loslaten en minder oordelend te zijn naar de wereld. Oftewel een zachter en liever mens :).
Afijn, naast dus stuk of 6 coaching sessies, 4-daagse cursus en een familieopstelling heb ik nu dus nog een nieuwe coach, een businesscoach. En al met al tikt dit toch een aardig bedrag aan:
€157,5 x4 - coaching sessies
€1145 - 4-daagse cursus
€65 - familieopstelling
€1510 - businesscoach
Totaal: €3.350 (Incl. BTW)
Als ik dit zo optel schrik ik er zelf eigenlijk van. Maar aan de andere kant ook weer niet. Want dit is mijn transitie jaar en daar mag ik best even in investeren.
Maar ik ga natuurlijk wel 100% gebruik maken van de fiscale voordelen!
Hoe?
Ik heb mijn eigen voorbeeldje even gepakt maar dit uitgewerkt voor:
Situatie: Je bent in loondienst & heb je eigen bedrijfje als ZZP'er
Situatie: Je heb je eigen bedrijf als ZZP'er maar bent net begonnen
Situatie: Je hebt al wat langer je bedrijf als ZZP'er
Let op! Niet zomaar alle studiekosten zijn aftrekbaar, voor scholingskosten als persoon zijn meer regels dan zakelijke studiekosten maar zoek het altijd even op om zeker te zijn!
Loondienst & ZZP'er - De hybride vorm
Als je zowel in loondienst ben als ZZP'er kun je kiezen:
Loondienst: Coaching kosten aftrekken van je inkomsten belasting
ZZP: Coaching kosten aftrekken van je omzet uit onderneming als zijnde gemaakte kosten
Dit zijn de verschillen tussen de 2 opties
Hier een voorbeeld van mijn situatie:
Maarrrrrr, er is dus wel 1 grote maar.
In het geval van de loondienst situatie: Om belasting terug te krijgen moet je wel belasting hebben betaald.
In het geval van de ZZP'er: Om kosten van omzet af te kunnen trekken moet je wel omzet hebben gedraaid.
Het gaat hier om het jaar dat je de kosten maakt, dus in mijn geval 2021.
Ik heb met Trippin ongeveer in totaal €200 omzet in 2021 gedraaid dus er valt nog niet zoveel af te trekken. Gelukkig met ik natuurlijk bezig met het mega vette pensioentraject dat ik van plan ben in september te lanceren dus dat kan nog helemaal goed gaan komen! Maar stel nou dat ik met Trippin niet genoeg omzet draai in 2021 dan ga ik natuurlijk mijn coaching kosten op mijn loonbelasting aftrekken.
Het is belangrijk dat je dit meeneemt in je situatie. Voor als je dit nog niet helemaal snapt een voorbeeldje:
Je ziet dus in het voorbeeld dat je wel genoeg inkomen moet hebben om genoeg belasting te betalen om überhaupt de kosten te kunnen aftrekken. Als je minder belasting hebt betaald dan dat je af zou willen trekken kun je maximaal het bedrag dat je aan belasting hebt betaald terug krijgen.
Hoe het nou dat je bij €10.000 zo weinig belasting betaald. Dit komt door kortingen die je krijgt, arbeidskorting en loonheffingskorting. Je hebt vast wel is zo'n loonheffingskortingsformulier ingevuld.
Nét ZZP'er geworden
Door de kortingen die je krijgt als ZZP'er (zelfstandigenaftrek, startersaftrek (alleen eerste paar jaar) en MKB-winstvrijstelling) betaal je over de eerste €10.000 die je omzet bijna geen belasting en kun je dus ook geen belasting terug krijgen voor de kosten die je hebt gemaakt voor je coaching en cursussen.
Dus je moet wel substantiële omzet hebben als ZZP'er wil je effectief kosten kunnen aftrekken en ook daadwerkelijk minder belasting hoeven betalen.
Al langer ZZP'er
Om de €982 aan belasting terug te kunnen vragen waar je 'recht' op hebt doordat je de cursussen hebt gedaan moet je dus minimaal €31.647 omzetten met je bedrijf.
Dat is voor mij vrij veel en ga ik zeker niet halen dit jaar.
Conclusie
Er zijn zeker fiscale voordelen te behalen die het wat makkelijker maken om in jezelf te investeren.
Dus kijk in dit voorbeeld wat voor jou de meest voordelige manier is om je gemaakte kosten af te trekken.
Stel je werkt in loondienst & als ZZP'er doe de check:
Heb je als ZZP'er meer dan €31.647 omgezet dit jaar -> trek de kosten af als ZZP'er
Heb je als ZZP'er meer dan €20.000 omgezet dit jaar en meer dan €17.000 in loondienst -> zowel aftrekken als ZZP'er als vanuit loonbelasting levert je ongeveer evenveel op
Heb je als ZZP'er minder dan €20.000 omgezet dit jaar en meer dan €17.000 in loondienst -> trek de studiekosten af van je loonbelasting (als dat kan)
Ik realiseer me tijdens het maken van deze blog dat überhaupt belasting wel wat aandacht behoeft omdat het gewoon best wel een lastig onderwerp is. Laat weten in de comments of jullie daar ook behoefte aan hebben en wat jullie specifieke vragen zijn!
Comentarios