Financiële Vrijheid in Zicht: Het Ultieme Vermogensplan voor de Succesvolle Freelancer van 45 (2/3)

In de vorige blog bespraken we hoe in,

Fase 1: We inventariseren waar ze staat, met haar uitgaven, inkomen en vermogen

Fase 2: Waar ze naar toe wil, hoeveel inkomen heeft ze nodig, wanneer zou ze idealiter vrij zijn

Toen stuitten we al vrij snel op belangrijke technische beslissingen; welke belastingroutes ga je allemaal gebruiken?

De hybride optie optimaal belastingvoordeel & flexibiliteit

De jip-en-janneke samenvatting van het belasting verhaal was:

Je betaalt altijd inkomstenbelasting, of je doet het vandaag of je doet het in de toekomst.

Maar het zit ietsje complexer dan dat, er zijn namelijk 3 belangrijke regels:

1. Als je inkomen vastzet voor pensioen (via jaarruimte) hoef je geen vermogensbelasting te betalen (box 3), je rekent dus je inkomstenbelasting box 1 af wanneer je het geld aan jezelf gaat uitkeren. Maarrrr...!

2. ...je mag dit geld op deze rekening alleen omzetten in een lijfrente (maandelijkse vaste uitkering) die geldt voor minimaal 20 jaar + aantal jaren voor AOW dat je eventueel start (hieronder 2 rekenvoorbeelden).

3. Over de lijfrente uitkering na je AOW leeftijd betaal je over de eerste €27.000 (per jaar) 20% inkomstenbelasting in plaats van 37% (precieze regel is tot €37.000 maar je krijgt €10.000 AOW waar je die 'korting' sowieso al op krijgt dus blijft er €27.000 over).

Rekenvoorbeeld lijfrente:

Je hebt elk jaar je jaarruimte op een Pensioenbeleggersrekening gestort en daar staat na 30 jaar €1.500.000 op.

Voorbeeld 1: Je gaat met 60 stoppen met werken en wil dat geld uitkeren. Je mag NIET bijv er €300.000 afhalen, daar rustig van leven en de rest laten staan voor later. Je MOET een lijfrente kopen voor 8 jaar(tijd tot AOW leeftijd) + 20 jaar, dus 28 jaar. De lijfrente wordt dan dus €1.500.000 / (28 jaar x 12 maanden ) = €4.464 per maand voor die 28 jaar. Geen flexibiliteit & dat geld kan ook niet voor een deel nog belegd worden.

Voorbeeld 2: Je gaat met 68 stoppen met werken, het geld is gegroeid nog van 1.500.000 naar 2.000.000. Je koopt een lijfrente voor 20 jaar (zelfde als levenslang) en ontvangt 2.000.000 / (20 x 12 maanden) = €8.333 per maand. Wederom, je kunt niet de eerste 5 jaar meer ontvangen omdat je dan vitaler bent, of het anders indelen, en het kan ook niet belegd blijven voor een deel.

Sweetspot tussen flexibiliteit & belastingvoordeel

Als je vorige tekst goed door hebt begrijp je dat er dus een sweetspot te behalen is tussen dat 'belastingvoordeel' op inkomstenbelasting na AOW leeftijd, vermogensbelasting 'ontwijken' en het inleveren van flexibiliteit vanwege de lijfrente uitkering.

Dus stel, deze vrouw wil dus vanaf 60 kunnen stoppen met circa €3.000 netto per maand.

Dat gaan we uiteraard eerst verhogen met inflatie (15 jaar 3% per jaar resulteert in €4.538 netto).

We gaan vanaf haar AOW leeftijd van 68 dat hele bedrag uit die lijfrente halen

en de rest opbouwen in eigen vermogen.

Het eigen vermogen dat ze dan moet hebben is minimaal 8 jaar a €4.538 + een beetje (inflatie blijft elk jaar toenemen) x 12 maanden. Dan kom je op zo'n €500.000.

En voor die lijfrente rekening gaan we uit van dat dat circa €5.500 bruto moet zijn dus 20 jaar x 12 maanden x €5.500 kom je op €1.320.000.

Dit geeft haar de ultieme vrijheid om rond haar 60e te stoppen, maar kan ook wat eerder als ze oke is met wat minder inkomen, of wat later als ze haar werk nog super leuk vindt.

Of, dat ze wat minder gaat werken, 1 of 2 dagen in de week en de rest aanvult!